制度审议 - 2025年8月25日董事会审议《关于修订<对外担保管理制度>的议案》，同意7票、反对0票、弃权0票，需提交2025年第二次临时股东会审议[3] 担保规定 - 公司及控股子公司对外担保总额为两者对外担保总额之和[9] - 可为特定条件单位担保，不符条件但风险小的非关联方经董事会三分之二以上成员同意或股东会通过可担保[8][9] 审核流程 - 董事会决定担保前，财务部调查申请担保人资信状况并分析利益风险[10] - 申请担保人资信资料应含六项内容[12] - 董事会权限内担保事项需经出席董事会会议三分之二以上董事同意，关联担保有特殊规定[13] - 重大对外担保行为经董事会审议后，需出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[15] - 为股东、实际控制人及其关联方提供担保应提交股东会审议，关联方需提供反担保[15][17] 合同管理 - 对外担保须订立书面合同，重要合同订立应征询法律顾问意见[17][18] 日常管理 - 财务部为对外担保日常管理部门，负责统一登记备案管理及相关文件资料保存[20] - 董事会或股东会审议通过担保事项后，需在两个交易日内进行信息披露[20] - 财务部应按季度填报公司对外担保情况表并抄送公司总经理及董事会秘书[20] 变更处理 - 被担保债务到期展期或担保合同重大变更，视为新的对外担保，需履行申请审核批准程序[20] - 变更或解除担保合同，需协商一致并签订书面协议，法务或律师审查条款[21] 风险应对 - 被担保人债务到期未履行还款义务等情况，财务部通报董事会秘书报董事会[24] - 被担保人不能履约，财务部启动反担保追偿程序，董事会秘书报董事会[24] - 公司履行担保义务后，向债务人追偿，财务部通报董事会秘书报董事会[24] - 发现被担保人丧失或可能丧失履行债务能力等情况，公司应采取措施控制风险和追偿[24] 制度生效 - 本制度自股东会审议通过之日起生效施行[25]