审计委员会细则修订 - 2025年8月26日公司董事会通过《关于修订<董事会审计委员会工作细则>的议案》[3] - 细则自董事会审议通过之日起生效并实施，由董事会负责解释和修订[20] 审计委员会构成 - 由三名非高管董事组成，独立董事应过半数，至少1名是会计专业人士[8] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[8] 审计委员会运作 - 每季度至少开一次会，必要时可开临时会，提前3日通知[15] - 会议须三分之二以上成员出席，决议须成员过半数通过[16] - 会议记录由董事会办公室保存10年[23] 审计委员会职责 - 披露财务报告等事项需全体成员过半数同意后提交董事会[11] 委员履职规定 - 委员连续两次不出席也不委托出席，董事会可免其职务[17]