审计委员会细则修订 - 2025年8月27日公司审议通过修订《董事会审计委员会工作细则》议案，无需股东会审议[2] - 细则自董事会审议通过生效实施，由董事会负责解释修订[15] 审计委员会构成 - 成员由3名非高管董事组成，独立董事应过半数，召集人是独董中会计专业人士[6] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[7] 会议相关规定 - 每季度至少开一次会，必要时可开临时会，须三分之二以上成员出席[11] - 会议提前3日通知，以现场召开为原则[11] - 表决方式有举手表决等，临时会可通讯表决[12] 委员履职与回避 - 委员连续两次未出席且不委托视为不能履职，董事会可撤销职务[12] - 向董事会提审议意见须全体委员过半数通过，有利害关系须回避[12] 记录保存 - 会议记录由董事会秘书保存，保存期十年[13]