关联交易管理制度审议 - 关联交易管理制度经2025年8月22日第十届董事会第四次会议审议通过，尚需提交股东会审议[2] - 制度自股东会通过之日起实施，由董事会负责解释[31] 关联人界定 - 直接或间接持有公司5%以上股份的法人、自然人及相关情形者为关联人[7] 关联交易审批权限 - 与关联自然人成交未达30万元、与关联法人成交未达公司最近一期经审计总资产0.2%或不超300万元，由经营层审批[14] - 与关联自然人成交30万元以上、与关联法人成交占公司最近一期经审计总资产0.2%以上且超300万元，由董事会审批后披露[14] - 与关联方成交累计金额占公司最近一期经审计总资产2%以上且超3000万元，由董事会审议后提请股东会审批[15] 关联担保审批 - 公司为关联人提供担保，不论数额大小，均由独立董事专门会议事先审议，董事会审议通过后提交股东会审议[16] 表决回避规则 - 董事会审议关联交易事项，关联董事应回避表决，过半数非关联董事出席可举行会议，决议须经非关联董事过半数通过，非关联董事不足三人提交股东会审议[15] - 股东会审议关联交易事项，关联股东应回避表决，关联股东回避致无法形成有效决议时，关联股东免于回避，除股东会审议通过外，还需提交独立董事专门会议发表意见[17] 其他规定 - 公司不得直接或通过子公司向董事、高级管理人员提供借款[17] - 关联交易涉及“提供财务资助”等事项以发生额为计算标准，12个月内累计计算[18] - 公司与关联方交易（除担保外）占最近一期经审计总资产2%以上且超3000万元，应聘请中介评估或审计并提交股东会审议[21] - 日常关联交易协议期限超三年，每三年重新履行审议程序[22] - 公司不得将资金以多种方式提供给控股股东及其他关联方使用[25] - 控股股东等不得用多种方式侵占公司资产或占用公司资金[26] - 公司审计委员会至少每半年查阅一次与关联方资金往来情况[28] - 公司应制备和更新关联方名单，交易时判断是否构成关联交易并履行义务[28] - 公司审议关联交易需了解标的状况、对方情况并确定交易价格[28] - 公司与关联方交易应签订书面协议明确权责[28]