子公司定义 - 公司持股50%以上或能控制董事会半数以上成员席位，或虽持股低于50%但能实际控制的公司为子公司[6] 制度审议 - 子公司管理制度于2025年8月23日经第三届董事会第九次会议审议通过，表决结果为同意9票，反对0票，弃权0票，无需提交股东会审议[3] - 本制度自2025年8月26日经公司董事会审议通过之日起生效实施[33][34] 人员管理 - 公司董事长决定或提名派驻子公司董事、监事及高级管理人员人选[8] - 子公司财务负责人由公司总经理提名，董事长批准，子公司董事会聘任[11] - 母公司向子公司委派人员应述职，母公司对其工作进行考核[27] 财务制度 - 子公司应与公司实行统一会计制度，境外子公司还需遵守当地法律法规[13] - 子公司应参与公司预算管理，超预算及预算外项目须履行审批程序[13] - 子公司应将所有银行账户报公司财务部备案，不得设账外账和小金库[14] 经营管理 - 子公司经营活动须遵守境内外法律规定，经营及发展规划需服从公司战略[17] - 子公司根据公司总体经营计划制定年度经营目标和计划，报公司备案后生效[17] - 子公司对外投资项目由总经理管理，需提请公司董事长、董事会或股东会审议通过后实施[18] - 子公司进行重大及关联交易，需按母公司规定履行审批、报告义务[18] 信息管理 - 子公司总经理是信息披露第一责任人[20] - 子公司应及时向公司董事会秘书报备重要文件，报告重大业务、财务等信息[21] - 子公司主要负责人对舆情及处置工作负主要责任，应及时上报并配合处理[23] 审计监督 - 母公司定期或不定期向子公司派驻审计人员实施审计监督，内审部门负责具体审计工作[27] - 公司对调离的子公司高级管理人员必要时进行离任审计[27] 制度制定 - 子公司可制定管理制度，经批准报母公司备案后实施[27]