制度审议 - 2025年8月28日公司第四届董事会第五次会议审议通过《制定<内部审计制度>》[2] 审计部门 - 公司设置内部审计部门，配置专职人员，对审计委员会负责并报告工作[7] 审计工作 - 内审负责制订计划、确定范围、执行流程、建立档案等工作[12][14][18][20] 审计权限 - 内审有权制定制度、参加会议、要求报送资料、制止违规等[15] 审计处理 - 董事会可授予内审处理、处罚权，内审可提奖惩建议[16][23] 违规处理 - 对违规被审计单位责令改正，严重的报董事会处理[23] 制度生效 - 本制度经董事会批准后生效实施，解释和修改权归董事会[26]