关联交易定义 - 关联交易是公司或子公司等与关联人之间的交易，包括多种事项[8] - 关联关系指关联人对公司直接或间接控制或施加重大影响的方式或途径[13] 关联交易定价 - 关联交易定价原则上不偏离市场独立第三方价格或收费标准，定价顺序为国家定价、市场价格、协商定价[15][16] 关联交易审议 - 公司与关联自然人成交金额30万元以上的交易，需经董事会审议通过并披露[19] - 公司与关联法人成交金额占上市公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超300万元的交易，需经董事会审议通过并披露[19] - 公司拟与关联人交易金额占公司最近一期经审计总资产1%以上且超3000万元的交易（提供担保除外），需聘请证券服务机构出具报告并经股东会审议批准[19] - 公司为关联人提供担保，需经全体非关联董事过半数审议通过，出席董事会会议的非关联董事三分之二以上同意并提交股东会审议[20] 审议文件要求 - 董事会对关联交易决议需审核关联交易背景说明、关联方主体资格证明等文件[22] - 股东会对关联交易决议除审核董事会所需文件外，还需审核独立董事专门会议决议[22] 其他规定 - 公司为持有本公司5%以下股份的股东提供担保，参照关联交易规定执行，有关股东需在股东会上回避表决[25] - 公司可按类别合理预计日常关联交易年度金额并履行审议程序披露，实际执行超出预计金额需重新履行程序披露[27] - 日常关联交易协议期限超三年，应每三年重新履行相关审议程序和披露义务[30] - 公司董事会审议关联交易事项，关联董事回避表决，董事会会议由过半数非关联董事出席举行，决议须经非关联董事过半数通过，出席非关联董事不足三人则提交股东会审议[32] - 股东会审议关联交易事项，关联股东可出席但应申明关联关系、说明事项及影响，回避表决且不得代理其他股东行使表决权[34] - 公司与关联人进行的九种交易可免予按关联交易方式审议[36] - 公司控股子公司发生的关联交易视同公司行为，披露标准适用本制度规定[38] - 本制度所称“以上”“以内”“以下”含本数，“超过”“少于”“低于”不含本数[38] - 本制度与国家法律法规等抵触时，以其规定为准，未尽事宜按其规定执行[38] - 本规则经公司股东会审议通过之日起生效，修改时亦同[39]