四川德康農牧食品集團股份有限公司 董事會審計委員會議事規則 第一章 總則 第一條 為規範及強化四川德康農牧食品集團股份有限公司（以下簡稱「公司」）董事 會決策機制，確保董事會對經營管理層的有效監督，完善公司治理結構，根據《中 華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《上市公司治理準則》、《上市公 司章程指引》、《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》（以下簡稱「《香港上市規 則》」）、香港會計師公會《審計委員會有效運作指引》等境內外上市公司監管法規及 《四川德康農牧食品集團股份有限公司章程》（以下簡稱「《公司章程》」），公司特設立 董事會審計委員會（以下簡稱「本委員會」），並制定本議事規則。 第二條 本委員會是董事會按照《公司章程》設立的董事會專門工作機構，在其職權 範圍內協助董事會開展相關工作，主要負責對公司內部控制、財務信息和內部審計 等進行監督，檢查和評價，維持與公司外部審計師的適當關係，並對董事會負責。 第二章 人員組成 第三條 本委員會至少由三名董事組成，須全部是非執行董事，且至少有一名董事 是具備《香港上市規則》所規定的適當專業資格或具備適當的會計或相關財務管理專 長的獨立非執行董事。本委員 ...