西安晨曦航空科技股份有限公司资金管理制度 西安晨曦航空科技股份有限公司 资金管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强西安晨曦航空科技股份有限公司（以下简称"公司"）资金 控制与管理，完善内控制度体系，健全资金统一调控管理制度，提高资金使用效 率， 控制财务风险，保障公司和全体投资者的合法权益，结合公司实际情况， 依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国票据法》、《企业会计准则》等 相关法律法规及规范性文件的规定，特制定本制度。 第二条 公司资金管理遵循以下原则： 第三条 本制度所指资金，指公司所拥有或可支配的现金、银行存款、金融 票据、有价证券和其他货币资产。本制度所指资金管理范围包括投资资金、融资 资金、营运资金。日常费用按公司《财务管理制度》相关财务审批权限管理规定 执行。投资资金指对外风险和非风险投资、固定资产投资等资金支出；融资资金 指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律允许的主体借入 资金或提供对外担保等资金支出；营运资金指流动资产减去流动负债后的余额， 管理重点为采购资金管理、应收预付管理、其他往来管理。 第四条 本制度适用于公司及下属各分公司、控股子公司（以下简称"各分 ...