募集资金管理 - 公司应在募集资金到位后1个月内签三方监管协议[10] - 支取超5000万元或净额20%应通知保荐或财务顾问[10] - 银行每月出具对账单并抄送保荐或财务顾问[10] - 募集资金存于专户，多次融资及超募资金也应专户[10] 资金使用规则 - 按计划使用，不得擅自改变用途[14] - 不得用于质押、委托贷款等变相投资[14] - 使用须申请并履行审批手续[14] - 专款专用，符合政策法规，原则用于主营业务[8] 计划调整与项目管理 - 预计使用差异超30%应调整投资计划[16] - 募投项目延期需董事会审议并披露[16] - 项目特定情形需重新论证可行性及收益[16] - 以募集资金置换自筹资金应6个月内实施[17] 资金运作与审议 - 可对闲置资金现金管理，期限不超12个月，经董事会审议[19] - 闲置资金补充流动资金单次不超12个月，经董事会审议公告[20][21] - 超募资金结项明确使用计划，经股东会审议[22] - 节余资金低于10%经董事会审议，超10%经股东会审议[23] 用途变更与地点变更 - 特定情形改变用途需董事会、保荐意见及股东会审议[25] - 变更项目符合战略和政策，投向主营[26] - 变更实施地点经董事会审议并2个交易日内公告[28] 项目延期与报告 - 延期超6个月总经理向董事会说明并报新时间表[30] - 项目交付后按半年度、年度提交效果报告[31] - 财务按半年度、年度提交运用总结及效益核算[31] 核查与报告披露 - 董事会每半年度核查募投项目进展并披露[33] - 内审部门每季度检查资金存放与使用情况[33] - 审计委员会发现问题报告董事会，董事会2个交易日报告公告[35] - 有募集资金运用，董事会出专项报告，注册会计师出鉴证报告[35] - 鉴证结论异常董事会分析整改并披露[35] 制度生效 - 制度经股东会审议通过生效，修订亦同[39]