上海优宁维生物科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范上海优宁维生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）内 部审计工作，加强公司内部审计监管，完善内部控制，促进经营管理，提高经济 效益，依据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件以及《上海优宁维 生物科技股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定， 结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制和风险管理 的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种 评价活动，它通过系统化和规范化的方法,评价和改进公司经营管理活动和内部 控制过程的效率及效果，防范经营风险。 第三条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内 部控制制度必须经董事会审议通过。 第六条 企管部配备 1-2 名专职内审人员，具备与其从事的审计工作相适应 的专业知识和业务能力。根据工作需要经董事会批准可外聘各类专业人员兼任审 计 ...