宁夏国运新能源股份有限公司 内部控制自我评价管理办法 第一章 总则 第一条 为了促进宁夏国运新能源股份有限公司（以下 简称"公司"）内部控制体系的有效运行，全面评价公司内部 控制的设计与运行情况，规范内部控制评价程序和评价报告， 揭示和防范风险，《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规及《宁 夏国运新能源股份有限公司内部审计制度》的规定，特制定 本办法。 第二条 内部控制评价，是指公司审计委员会对内部控 制的有效性进行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的 过程。 第三条 内部控制评价包括计划、实施、缺陷认定、报 告、整改。 第四条 内部控制评价的原则: 全面性原则。评价工作应包括内部控制的设计与运行， 涵盖公司及控股子公司的各种业务和事项。 重要性原则。评价工作应在全面评价的基础上，关注重 要业务单位、重大业务事项和高风险领域。 客观性原则。评价工作应准确地揭示经营管理的风险状 况，如实反映内部控制设计与运行的有效性。 1 第五条 本办法适用于公司及控股子公司。 第二章 组织机构与职责 第六条 公司董事会是内部控制评价的决策机构，其主 要职责包括： （一）审阅 ...