内部审计频率 - 至少每季度对货币资金内控制度、募集资金存放与使用情况检查一次[8][10] - 至少每年向董事会提交一次内部控制评价报告[8] 审计资料管理 - 审计终结后15日内整理底稿并建立档案，资料保存不少于10年[12] 审计问题处理 - 对不配合情况，总经理或有关机构处理，犯罪移交司法[14] 审计奖惩机制 - 可提表扬奖励建议，履职人员获奖励，违规人员依规处理[15] 制度生效时间 - 本制度自董事会审议通过之日起生效并实施[19]