定期报告披露 - 年度报告应在会计年度结束后四个月内披露[11] - 半年度报告应在上半年结束后两个月内披露[11] - 季度报告应在相应时间段结束后一个月内披露[11] - 第一季度报告披露时间不得早于上一年度年报[11] - 预计不能按期披露需公告原因等[11] - 变更披露时间需提前五个交易日申请[11] - 未申请变更需公告情况[11] - 定期报告未经审议等需披露情况[12] - 半数以上董事无法保证视为未审议通过[12] - 财务信息经审计委员会审核后提交董事会[13] - 年度报告财务会计报告应审计[14] 股份与重大事项披露 - 5%以上股份被质押等情况需披露[18] - 无法及时披露重大事项可先发提示性公告[21] 信息报告与责任人 - 董事等应报送关联人名单及关系说明[23] - 各部门等负责人是信息报告第一责任人[24] - 指定专人向证券部或董秘报告信息[24] - 涉及国家秘密可豁免披露[25] 信息披露流程与管理 - 认真对待上交所审查意见并按期回复[16] - 应按规定披露业绩预告或快报[16] - 董事长是信息披露第一责任人[33] - 证券部是信息披露日常工作部门[33] - 符合条件可暂缓或豁免披露商业秘密[27] - 特定情形下应及时披露暂缓豁免信息[27] - 可采用特定方式豁免披露涉密信息[27][28] - 报告公告后十日内报送登记材料[29] - 申请未通过审核需及时披露[30] - 董事会应自查制度实施情况[34] - 审计委员会监督董事高管信息披露职责[35] - 证券部保管信息披露资料原件十年以上[36] - 董事等获悉重大信息24小时内报告[40] - 投资者关系活动档案保存三年以上[47] - 定期报告编制披露流程[39] - 临时公告草拟审核披露流程[39] - 未公开信息24小时内报告[40] - 信息发布需经多流程[41] - 董秘接到质询需报告核实回复[42] - 内幕信息知情人员需签保密协议[44] 内部审计与违规处理 - 实行内部审计制度[45] - 失职导致违规将受处分并可能赔偿[48]