子公司定义 - 全资子公司指公司直接或间接投资且持股比例为100%[2] - 控股子公司指公司持股在50%以上，或未达50%但能决定其董事会半数以上成员组成，或通过协议等能实际控制的子公司[2] 人员管理 - 派往子公司担任董监高的人选需有五年以上工作经历[4] - 派往子公司的董监高应于年度结束后一个月内提交年度述职报告，连续两年考核不符要求，全资子公司人员更换，控股子公司提请按章程更换[8] 运营管理 - 子公司经营及发展规划须服从和服务于公司的发展战略和总体规划[10] - 子公司对外投资应接受公司对应业务部门的业务指导、监督[12] - 控股子公司应严格控制与关联方之间资金、资产及其他资源往来，避免非经营性占用[14] 信息报送 - 子公司每月结束后在公司规定时间内向公司报送月度报告，含运营报告、产值产销量报表等[18] - 子公司应及时提供所有对公司形象、股价可能产生重大影响的信息，且必须在第一时间报送公司总经理[20] - 子公司应在内部决策机构作出决议后1个工作日内提交决议情况并通报重大事项[21] - 子公司需在季度、半年度、年度结束之日起20个工作日内提交财务报表[21] - 子公司实施中的对外投资项目按季度、半年度、年度报告进度，投运后在会计期间结束后20天内提交投资效果报告[21] 监督考核 - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督[25] - 公司建立对全资、控股子公司的绩效考核和激励约束制度[28] - 子公司经营层考核办法原则上参考公司考核办法[29] - 子公司应建立指标考核体系对高级管理人员综合考评并奖惩[29] - 子公司中层及以下员工考核和奖惩方案参照公司规定制定[29] 档案管理 - 公司建立相关档案的两级管理制度，子公司存档文件应同时报送公司存档[31] 制度生效 - 本制度自公司董事会审议通过后生效，由董事会负责修订和解释[35]