制度适用对象 - 适用于公司董事、高管等特定股东[2] 部门职责 - 证券发展部收集资料、提方案报董事会批准[3] - 证券发展部受理举报、审核真实性[7] 责任追究 - 违规致年报披露差错应追究责任[5] - 情节恶劣从重处理，有效阻止从轻处理[6][7] 处理流程 - 审核属实后证券发展部报董事会裁决，裁决前听责任人意见[8] 制度管理 - 制度由董事会解释修改，审议通过日起实施[9]