对外投资分类 - 公司对外投资分短期和长期，短期持有不超一年，长期超一年[3] 投资审批标准 - 总经理审议批准的对外投资标准为相关指标占比低于10%，营收不超1000万元，利润不超100万元[6] - 董事会审议批准并披露的对外投资标准为相关指标占比10%以上，营收超1000万元，利润超100万元[7] - 股东会审议批准的对外投资标准为相关指标占比50%以上，营收超5000万元，利润超500万元[7] 投资管理部门职责 - 董事会战略与可持续发展委员会统筹、协调和组织对外投资项目分析研究[10] - 证券部、财务部等对投资建议项目尽职调查，编制对外投资项目建议书[11] - 总经理是对外投资项目实施负责人，向董事会汇报进展并提调整建议[12] - 财务部和证券部是对外投资日常管理部门，负责效益评估、手续办理等[13] - 董事会审计与风险管理委员会及审计部对对外投资审计并监督检查[12] 投资决策与实施 - 短期投资决策由证券部预选、财务部提供资金，按权限审批后实施[15] - 风险投资金额超5000万元需经董事会审议后提交股东会审议[22] - 证券投资需经董事会审议通过后提交股东会，且需全体董事三分之二以上和独立董事三分之二以上同意[26] 信息报送与审计 - 派出人员需在每一会计年度终了后一个月内向公司提交年度述职报告[31] - 公司应在每一年度终了后对子公司进行年度审计，必要时可不定期专项审计[34] - 子公司需每月向公司财务部报送财务会计报表[34] - 投资项目实行季报制，证券部每季度编制书面报告向公司总经理、分管领导报告[19] 投资资金与制度 - 公司进行风险投资前需建立完善内部控制制度并提交董事会审议[22] - 公司只能用自有资金进行证券投资，不得用募集资金、银行信贷资金[25] 投资收回与转让 - 公司收回或转让对外投资程序及权限与批准实施时相同[29] 财务核算与披露 - 公司财务部对对外投资全面完整财务记录并正确会计核算[33] - 公司对外投资需按相关法律法规履行信息披露义务[36] 文件管理 - 公司各相关部门负责整理、归档和保管对外投资相关文件正本[36] - 公司董事会秘书负责保管对外投资相关文件副本及会议资料[36] 制度执行与生效 - 本制度未尽事宜依照有关法律法规执行[38] - 本制度规定与强制性规定抵触时依强制性规定执行[39] - 本制度自公司股东会审议通过之日起生效施行[39] - 本制度修改时同样需公司股东会审议通过[39] - 本制度由公司董事会负责解释[39]