| | | 第一章 总 则 第一条 为了加强对工程项目的内部控制，规范公司工程项目建设行为，提高资 金使用效益，根据《企业内部控制制度基本规范》、《企业内部控制配套指引》等法 律法规，结合本公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称工程项目系指公司为满足生产经营、企业发展等需求，通过 开展新建、改建（含技改）、扩建等工作，形成固定资产的建设活动。 （一）工程前期管理单位（部门）负责新建、改建、扩建和需外部立项的生产工 艺技术改造项目的前期工作。 （二）工程施工管理单位（部门）负责工程项目组织与实施工作； （三）生产运营单位（部门）负责不需外部立项的生产工艺技术改造项目的前期 工作； （四）设备管理单位（部门）负责外电及电气、机械设备技改等项目的前期、组 织与实施工作； （五）采购单位（部门）负责工程项目甲供物资采购，负责物资到货、验收入库、 出库、安装指导、调试指导等工作； （六）财务部门负责工程项目价款支付，并设置工程项目核算岗位，办理工程项 目会计核算业务； （七）其他单位（部门）按公司统筹安排的要求开展工程项目建设相关工作。 第三条 本制度适用于公司的工程项目。使用政府等外部资金的工程项目还需按 ...