制度制定 - 公司制定独立董事年报工作制度以提高信息披露质量[2] - 制度由董事会负责制定并解释[4] 工作流程 - 独立董事核查拟聘会计师及年审注册会计师资格，半数以上同意可提议续聘或解聘事务所[4] - 财务总监在年审注册会计师进场前向独立董事提交审计工作安排等材料[5] - 公司在出具初步审计意见后和审议年报前安排独立董事与年审会计师见面会[3] 意见与沟通 - 独立董事对年度报告签署书面确认意见，有异议应陈述理由并披露[7] - 公司指定董事会秘书协调独立董事与管理层沟通[8] 保密与交易限制 - 年度报告编制和审议期间，独立董事负有保密义务[9] - 年报、半年报公告前15日内和季报、业绩预告、快报公告前5日内，独立董事及其关联人不得买卖公司股票[10] 未尽事宜处理 - 制度未尽事宜，独立董事依照相关法律法规和公司章程执行[11]