交易方案 - 公司拟发行股份及支付现金购买京都龙泰100%股权并募集配套资金[13] - 发行股份购买资产的股份发行价格为23.15元/股，不低于定价基准日前120个交易日股票交易均价的80%[18] - 募集配套资金拟向不超过35名特定投资者发行股份，发行股份数量不超过购买资产完成后公司总股本的30%[19][20] - 募集配套资金总额不超过以发行股份方式购买资产支付对价的100%[20] - 本次交易标的预估值约为4.5亿元[24] 业绩情况 - 公司2022 - 2024年营业收入分别为99,211.73万元、82,394.45万元和79,892.70万元，扣非归母净利润分别为16,834.23万元、15,814.46万元和14,436.38万元[64] - 标的公司2023 - 2024年营业收入（未经审计）分别为13,847.42万元和18,722.93万元，净利润（未经审计）分别为589.02万元和1,153.57万元[64] 未来展望 - 本次交易完成后上市公司将扩充磁性材料产品品种，扩大汽车领域产品市场份额[28] - 本次交易完成后标的公司成全资子公司，提升公司营收和净利润，分散经营风险[64] - 本次交易打通标的公司资本市场直接融资渠道，利于其长远发展[65] 审批风险 - 本次交易尚需多项审批，包括董事会、股东会审议，深交所审核，中国证监会同意注册等，存在审批风险[43] - 因内幕交易、商务谈判、资本市场、标的公司情况及监管要求等，交易可能被暂停、中止或终止[44] 其他风险 - 截至签署日，审计、评估未完成，财务数据和交易价格存在调整可能，将在重组报告披露[45] - 标的资产交易价格、业绩承诺及补偿安排未确定，交易方案需经董事会、股东会审议，存在调整风险[46] - 交易完成后，若不能有效管理和整合标的公司，可能影响上市公司持续健康发展[47] - 标的公司营运资金主要源于经营性现金流入和融资，因抵押物受限，存在营运资金不足风险[48] - 标的公司所处铁氧体永磁材料行业产能提升，若需求增长不及产能，将面临市场竞争风险[49] - 标的公司产品下游应用为汽车、家电等领域，若市场增长缓慢或不利变化，将影响公司生产经营[51]