独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少包括一名会计专业人士[8] - 最近三十六个月内有证券期货违法犯罪等情况不得被提名为候选人[10] - 过往任职有特定情况未满十二个月不得被提名为候选人[10] - 在公司连续任职已满六年，三十六个月内不得被提名为候选人[11][12] - 原则上最多在三家境内上市公司和两家证券基金经营机构担任独立董事[12] - 单独或合计持有公司已发行股份百分之一以上的股东可提出候选人[13] - 独立董事连续任职不得超过六年[15] 独立董事履职要求 - 每年现场工作时间不少于15日[28] - 工作记录及公司提供资料至少保存10年[28] - 发表独立意见应明确包含重大事项情况等内容[24] - 应向公司年度股东会提交年度述职报告说明履职情况[29] 独立董事会议相关 - 审计委员会、提名与薪酬考核委员会中独立董事占多数并担任召集人[8] - 专门会议由过半数独立董事推举一人召集主持[24] - 连续两次未亲自出席且不委托他人出席，董事会应30日内提议召开股东会解除职务[22] 公司对独立董事的安排 - 应自独立董事辞职或被解除职务之日起六十日内完成补选[15][18] - 健全与中小股东沟通机制[29] - 年度述职报告最迟在发出年度股东会通知时披露[30] - 每个会计年度结束后、董事会审议年度报告前，管理层向独立董事汇报并安排考察[31] - 财务负责人在年审注册会计师进场审计前提交资料并及时回复疑问[32] - 出具初步审计意见后和召开董事会审议年报前，安排独立董事与年审注册会计师见面会[32] - 指定部门协助独立董事履行职责，保障知情权[36] - 及时发出董事会会议通知，不迟于规定期限提供资料，保存会议资料至少十年[37] - 承担独立董事聘请专业机构及行使其他职权所需费用[39] 审议事项规定 - 关联交易等事项需全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[23] - 审计委员会相关事项需全体成员过半数同意后提交董事会审议[26] 股东定义 - 主要股东指持有公司5%以上股份或不足5%但有重大影响的股东[41] - 中小股东指单独或合计持有公司股份未达5%且不担任公司董事、高级管理人员的股东[41]