审计委员会组成 - 成员由三名董事组成，独立董事占多数[4] - 委员由董事长等提名[4] - 任期与董事一致，独立董事连续任职不超六年[4] 会议安排 - 每年至少开一次与外部审计机构沟通会[8] - 例会每季度至少一次，提前三天通知[16] - 两名以上委员提议可开临时会，提前三天通知[16] 会议规则 - 三分之二以上委员出席方可举行，决议过半数通过[16] - 委员一票表决权，可接受一名委员委托[16][21] 职责权限 - 督导内审部门半年检查一次[9] - 聘请或更换外审机构需形成意见并提建议[10] 其他规定 - 非委员可列席，必要时聘中介，费用公司支付[17] - 会议有记录，文件保存至少十年[17] - 议案及结果书面报董事会[17] - 委员有保密义务[17] - 细则生效、解释等按规定执行[19]