制度通过 - 秦川机床内部审计制度于2025年9月26日经第九届董事会第十七次会议审议通过[1] 领导体制 - 公司实行党委、董事会直接领导下的内部审计领导体制，董事长是第一责任人[6] 机构设置 - 公司设立审计总部，负责组织实施内部审计并指导监督所属企业[9] - 所属企业应设置专门内部审计机构或配备专（兼）职人员，工作接受集团指导[9] 人员要求 - 内部审计机构应合理配备人员，负责人需具备相关工作背景[8] 机构职责与权限 - 内部审计机构职责包括制定制度、审计多项事项及协助整改等[13] - 内部审计机构有权要求报送资料、参加会议、检查实物等[15] 工作程序 - 内部审计工作程序包括制定计划、审前调查、发送通知书等[18] - 审计组实施审计时应编制工作底稿和取证单，获取审计证据[18] 审计结果处理 - 审计结果需与被审计单位或人员沟通并征求意见[19] - 被审计单位或人员需在收到审计征求意见书五日内送交书面意见[21] 经济责任审计 - 省国资委管理的领导干部经济责任审计按上级文件执行[23] - 公司内部管理的领导干部经济责任审计由内部审计机构实施[24] 整改要求 - 被审计单位应按《审计查出问题整改办法》及时整改并报送书面结果[26] 制度施行 - 2022年9月20日的内部审计制度废止[32] - 本制度自董事会通过之日起施行[32] 违规处理 - 若被审计单位拒绝接受或不配合审计等有五种情形，责令改正并处理相关人员[29] - 若内部审计机构或人员未按规定实施审计等有五种情形，处理相关人员，涉嫌犯罪移送司法[29] 结果应用 - 内部审计结果及整改情况作为考核、任免、奖惩干部和相关决策依据[30] - 公司对重大违纪违法问题线索按管辖权限移送纪检监察、司法机关[31]