委托理财资金 - 委托理财用闲置资金，不挤占正常运营和项目建设资金[6] 额度审议 - 额度占净资产10%以上且超千万，董事会审议披露[8] - 额度占净资产50%以上且超五千万，股东会审议披露[9] 报告机制 - 财务部季度后10日向分管领导报告[11] - 每年结束后15日，财务部向总裁和董事长报告[12] 审查与核算 - 内审机构季度审查并向审计委员会报告[12] - 财务部日常核算和报表列报[14] 后续处理 - 完成后及时取得证明并记账、归档[14] - 发现不利或不确定因素，24小时内通报[16] 制度生效 - 制度经股东会决议通过生效，修改亦同[19]