审计委员会组成 - 成员由3名董事组成，含2名独立董事[4] - 成员由董事长等提名[4] - 主任委员由董事会选举产生[5] 任期规定 - 委员任期每届不超3年，独立董事连续任职不超6年[5] 主要职责 - 审核财务信息、监督评估内外部审计和内控等[7] 工作流程 - 披露财务报告需经全体成员过半数同意提交董事会[7] - 每年向董事会提交外部审计机构履职评估报告[9] - 内部审计机构每季度报告一次工作[10] - 监督指导内部审计机构每半年检查重大事件实施情况[10] 会议相关 - 每季度至少召开一次会议，可开临时会议[18] - 提前3天通知委员，紧急情况除外[18] - 委员连续两次不出席可被免职[18] - 2/3以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[19] - 表决方式多样[20] - 可聘请中介机构，费用公司支付[20] - 会议记录保存10年[20] 其他 - 披露年度报告时在交易所网站披露履职情况[13] - 工作细则董事会审议通过生效，由董事会解释[23][25]