交易基本信息 - 发行股份及支付现金购买佳投集团100%股权，交易对方为张富和上海极那，募集配套资金对象不超35名特定投资者[2] - 交易价格从36000万元调整为29000万元，降幅19.44%[28][32] - 2025 - 2027年度业绩承诺净利润调整为3000万元、3450万元和3980万元[28] 股权比例 - 上海极那持有标的公司佳投集团35.00%的股权[22] - 天地在线参股世优科技，持股比例为7.6887%[22] - 标的公司控股子公司悦享赞，持股比例为57.00%[22] 财务数据 - 2024年交易前营业收入13.38亿元，同比下降27.49%，扣非后净利润为 - 6744.31万元[88] - 2024年12月31日，交易前资产总额122464.07万元，交易后160875.66万元，变动率37.08%[45] - 2024年，交易前利润总额 -7208.51万元，交易后 -3604.25万元，变动率50.00%[45] 交易安排 - 向张富支付总对价18850万元（现金7540万元，股份11310万元），向上海极那支付总对价10150万元（现金4060万元，股份6090万元）[36] - 发行股份购买资产数量13831478股，占发行后总股本比例7.23%（不考虑募集配套资金）[36] - 募集配套资金不超过17400万元，不超过发行股份购买资产交易价格100%，发行股份数量不超交易前总股本30%[38] 股份转让与减持 - 控股股东等拟向海南陵发投资转让12368583股，占总股本6.97%[53][55] - 一鸣投资和一飞投资合计减持不超2469690股，占总股本1.39%[51][55] 政策背景 - 2021年12月国务院颁布《“十四五”数字经济发展规划》，提出到2025年产业数字化转型迈上新台阶等目标[91] - 2024年3月，中国证监会发布《关于加强上市公司监管的意见（试行）》，鼓励上市公司并购重组[93] - 2024年4月，国务院发布《关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》，强调发挥资本市场在并购重组中的作用[94]