融资管理 - 融资含向金融机构间接融资，直接融资不适用[2] - 董事会战略委员会研究方案，财管中心实施，审计部门审计[4] 审批流程 - 单笔融资低于净资产5%由董事长审批[6] - 占5%-50%董事长审核后董事会审议[6] - 占50%以上提交股东会审议[7] 后续事项 - 融资合同7日内报档案管理部门备案[9] - 融资应按规定履行信息披露义务[12] 监督责任 - 审计等有权监督融资事项[19][20][21] - 发现问题要求改进或汇报[22] - 违规造成损害相关人员担责[23]