融资管理 - 年度预算内融资报董事长或其授权代表人审核执行[7] - 预算外融资按金额不同提交不同层级审议[7] - 申请融资向财务部提交报告，技改或固定资产贷款需同时提交可行性研究报告[9] 担保管理 - 公司对外担保总额含控股子公司[11] - 为关联方担保要求被担保方提供反担保[12] - 未经董事会或股东会批准不得对外担保[13] - 七种对外担保行为经董事会决议后须提交股东会审议批准[14] - 股东会审议部分担保事项有表决权通过比例要求[14] - 未达标准担保事项提交董事会审议并经三分之二以上董事同意[14] - 为关联方担保不论数额均经董事会审议后提交股东会，关联方回避表决[15] - 董事会或股东会对多个担保事项逐项表决，下属部门无权自行决定[17] 合同签署与备案 - 融资或担保事项批准后分别由相关人员签署合同[18] - 融资或担保合同签署7日内报送财务部登记备案[18] 后续处理 - 被担保债务展期或主债务合同变更按规定程序处理[18] - 预计到期不能归还贷款制定应急方案，展期向董事会报告[18] - 担保期间被担保人偿债能力变化告知财务部并制定应急方案[19] - 承担担保责任后及时向被担保人追偿[19] 信息披露与责任 - 融资及对外担保事项按规定履行信息披露义务[21] - 全体董事对违规或失当融资、担保损失承担连带责任[23] - 越权审批或怠于行使职责造成损失追究法律责任，未造成损失也可处罚[23] 制度实施 - 本制度自董事会审议通过之日起实施，由董事会负责解释[25]