审计委员会构成 - 成员由三名非高级管理人员董事组成，含两名独立董事，至少一名专业会计人士[3] - 由董事长等提名，全体董事过半数选举产生或罢免[3] - 设召集人一名，由董事长提名、董事会选举，为会计专业独立董事[7] - 任期与董事会一致，届满连选可连任[7] 审计委员会职责 - 审核财务信息及披露，过半数同意提交董事会审议[10] - 督导内审部门半年检查重大事件和资金往来[11] - 内审机构季度检查募集资金情况[12] - 选聘会计师事务所，每年提交履职和监督报告[12] - 关注现金分红和股东回报，督促改正问题[12] 审计委员会会议 - 每季度至少召开一次定期会议，提前3日通知[15] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[15] - 表决方式为举手表决或书面投票，可邀请董事列席[15] - 可聘请中介，费用公司支付[15] - 会议记录和决议文件保存不少于十年[15][16] 其他 - 工作细则自董事会决议通过生效[18]