审计委员会组成 - 由三名董事组成，两名独立董事，一名会计专业人士[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 召集人由会计专业独立董事担任，委员选举并报董事会批准[6] 人员补选与任职 - 独立董事辞职或不符资格，公司60日内完成补选[7][8] - 委员连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[35] 职责范围 - 审核公司财务信息及其披露，事项经半数同意提交董事会[10] - 每年向董事会提交外部审计机构履职及监督职责报告[14] - 参与内部审计负责人考核[15] - 监督内部审计机构半年检查重大事件和大额资金往来[17] - 发现财务舞弊可要求自查等，费用公司承担[18] - 监督指导内部审计机构开展内控检查和评价[18] 股东会与诉讼 - 董事会收到召开临时股东会提议，十日内书面反馈[23] - 同意后五日内发通知，会议两月内召开[23] - 接受股东请求可提起诉讼，未诉讼股东可自行起诉[25] 会议相关 - 每季度至少开一次会，可开临时会议[27] - 会议须三分之二以上成员出席[27] - 提前3日通知，紧急情况除外[27] - 决议需成员过半数通过[35] - 表决方式记名投票，现场外签字[36] - 决议签字生效，次日通报董事会[39] - 决议违规致损，参与委员连带赔偿[39] - 制作会议记录，保存不少于十年[39] 其他 - 委员对未公开信息保密[40] - 细则含数规定及未尽事宜执行说明[43] - 细则由董事会解释修改，审议通过之日起实施[44][45]