财务管理监督 - 公司财务行为和财务管理工作接受多方监督和检查[2] 人员管理 - 公司董事长对财务管理负责，财务工作由总经理实施，财务总监负责财务管理和会计核算[4] - 公司聘任财务人员实行回避制度[5] - 公司保证会计人员每年有时间参加培训[7] - 财务会计人员工作调动或离职需办清交接手续[8] 会计核算 - 公司按规定建立会计账册，对特定事项进行会计核算[11] - 财务会计人员审核原始凭证，根据无误的原始凭证填制记账凭证[11] 资金管理 - 公司资金管理范围包括现金及等价物，设置专职人员管理[15] - 公司每月开展银行对账工作，编制余额调节表[15] 制度建设 - 公司建立财务票据、债务融资管理制度[16] 预算管理 - 财务部负责规划预算管理工作，审核汇总各部门内部预算并编报方案[29] 应收款项管理 - 应收款项包括应收销货款、预付账项等，财务部专人核算，业务部门催收[20] 存货管理 - 公司建立不定期和定期存货盘点制度，财务部派人监督[35] 固定资产管理 - 固定资产实行统一和分级管理，购置、领用等需审批[41] 无形资产管理 - 无形资产由各相关部门归口管理，财务部负责价值管理和核算[27] - 因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产每年进行减值测试[29] 成本费用管理 - 成本费用管理目的是降低产品单位成本和期间费用[31] 利润分配 - 公司按规定开展利润分配，事项需报董事会审议、股东会表决[33] 财务报告 - 财务会计报告由会计报表等组成，年度和部分半年度报告需审计[35] 会计档案管理 - 会计档案管理依据《会计档案管理办法》，电子数据等也作为档案[38]