货币资金管理策略 - 建立内部控制制度加强管理、保安全、降成本[2] - 设出纳、核算、主管岗位办理业务[4] - 支付批准权限统一由经理行使，可授权[5] 资金支付与核算 - 优先通过银行转账结算支付业务[9] - 核算人员每月至少核对一次银行账户并编调节表[10] 印章与票据管理 - 财务专用章由主管保管，出纳名章自管[13] - 购买结算票据由出纳申请、负责人批准、核算登记[13]