交易概况 - 公司拟向上海德迩发行股份购买爱卓科技70%股权，零对价受让兴百昌合伙持有的30%股权[16] - 交易价格（不含募集配套资金金额）为27000万元，募集配套资金不超过8270万元[20][26] - 发行股份购买资产股票为A股，每股面值1元，发行价格14.15元/股，发行数量19081272股[24] 股权结构变化 - 截至2025年6月30日，不考虑募集配套资金，交易后德尔实业持股降至10.52%，福博公司降至9.40%，李毅降至0.33%，上海德迩持股11.22%[31] 财务数据 - 2025年6月30日，交易前资产合计414198.33万元，备考数453481.74万元，变动9.48%；负债合计变动12.36%；归母权益合计变动5.30%[33] - 2025年1 - 6月，交易前营业收入244110.15万元，备考数270134.22万元，变动10.66%；归母净利润变动52.06%[34] - 2023 - 2025年交易后基本和稀释每股收益增厚，2023年变动比例达100.00%，2024年为68.18%，2025年1 - 6月为50.00%[44] 业绩承诺 - 上海德迩承诺爱卓科技2025 - 2027年度净利润分别不低于2339.75万元、2700.86万元、3401.78万元[63] 行业数据 - 2022 - 2024年度我国汽车销量分别为2686.4万辆、3009.4万辆、3143.6万辆，全球汽车销量分别为8299万辆、9285万辆、9531万辆[68] - 2024年我国汽车产销量分别为3128.2万辆和3143.6万辆，同比分别增长3.7%和4.5%，新能源汽车年产销首次突破1000万辆，销量占比超40%[82] 公司自身情况 - 2025年6月30日资产总计414198.33万元，负债合计245764.17万元，所有者权益合计168434.16万元[138] - 2025年1 - 6月营业收入244110.15万元，净利润5111.06万元[140] - 2025年6月30日基本每股收益0.34元/股，2024年为0.22元/股，2023年为0.09元/股，2022年为 - 6.54元/股[143] 交易对方情况 - 上海德迩2024年12月31日资产总计6766.11万元，负债总计547.99万元，所有者权益6218.12万元[156] - 兴百昌合伙2024年12月31日资产总计0.09万元，负债总计0.5万元，所有者权益 - 0.41万元[169] 政策环境 - 2024年4月国务院发布鼓励支持重组整合政策，加大股债融资支持和并购重组改革力度[79] - 2024年4月中国证监会优先支持科技型企业上市融资及并购重组[79] - 2024年6月国务院办公厅支持上市公司并购科技型企业[79] - 2024年9月中国证监会支持上市公司围绕科技创新、产业升级布局及并购产业链上下游资产[80]