审计委员会构成 - 审计委员会成员3名，2名独立董事[4] - 设主任委员1名，由会计专业独立董事担任[4] 会议安排 - 每季度召开定期会议，会前五日通知并提供资料[14][15] - 会议需三分之二以上委员出席，决议全体委员过半数通过[15] 审计工作 - 审计部至少每半年检查重大事件和大额资金往来并提交报告[10] - 与会计师事务所协商确定年报审计时间安排[12] - 督促提交审计报告并记录情况[12] - 年审前后审阅财务报表并形成书面意见[12] - 审计完成后表决决议提交董事会审核[12] - 提交审计总结报告和续聘或改聘决议[12] 文件保存与披露 - 会议记录由董事会秘书保存，文件保存不低于10年[16] - 披露年报时披露审计委员会履职情况[18] - 履职重大问题触及标准及时披露整改情况[18] - 审议意见未采纳披露事项及理由[18] - 按规定披露重大事项专项意见[19] 工作细则 - 未尽事宜按法规和章程执行[21] - 抵触后续法规按国家规定执行[21] - “以上”含本数[21] - 自董事会决议通过实施，由董事会解释修订[21]