审计委员会制度 - 制定审计委员会年报工作制度保护投资者权益[2] 审计委员会职责 - 审计中协调工作时间、审核财务信息等[3] - 审阅财务会计报表并形成书面意见[9] - 督促提交审计报告并记录情况[10] - 检查拟聘任事务所及年审会计师资格[5] 审计委员会权限 - 要求管理层汇报重大事项进展[7] 审计委员会管理 - 董秘负责审计委员会工作沟通协调[3] - 特定时间内委员不得买卖公司股票[11] 审计流程 - 审核表决后提交董事会[14] 改聘规定 - 原则上年报审计期间不得改聘，确需改聘按流程处理[5]