内部控制制度 - 公司董事会全面负责内部控制制度制定、实施和完善并定期评估[8] - 公司董事会审计委员会负责监督内部控制制度执行与检查，可责令整改[8][37] - 公司管理层负责经营环节内部控制制度体系建立和执行[8] - 公司内部控制应考虑内部环境、目标设定等要素[10] - 公司内部控制活动应涵盖销售、采购等所有营运环节[12] 子公司管理 - 公司应对全资及控股子公司实行管理控制，包括确定章程条款等[17] - 公司应对全资及控股子公司内部控制实施及检查监督工作进行评价[17] 募集资金管理 - 公司募集资金使用应遵循规范、安全、高效、透明原则[19] - 公司应建立募集资金管理制度，明确存储、审批等内容[19] - 公司变更募集资金用途或项目投资方式需经董事会、股东会审议[20] - 公司应在年度报告中披露募集资金投资项目进展情况[20] - 公司应制定资金结算管理制度，确保资金安全有效[20] 关联交易与担保融资 - 公司关联交易应遵循平等、自愿等原则，不得损害中小股东权益[22] - 公司对外担保与融资应遵循合法、平等原则，控制风险[26] - 公司任何担保需报董事会或股东会批准[26] - 公司应调查被担保人情况，必要时聘请中介机构评估风险[26] 重大投资与衍生产品 - 公司重大投资应遵循合法、审慎原则，控制风险注重效益[30] - 公司进行衍生产品投资应制定决策程序、报告制度和监控措施[30] 信息披露 - 公司应按上交所规则做好信息披露工作，遵循公平、公正、公开原则[32] - 公司指定董事会秘书为对外发布信息主要联系人，负责信息披露等工作[33] - 公司应建立重大信息内部保密制度，信息泄露需及时报告和披露[33] 安全生产 - 公司应按法规和标准建立健全安全生产管理制度[35] - 公司应建立安全生产责任制和保证体系，明确各层级责任[35] - 公司应制定内部安全监督制度，对部门和单位进行监督管理[35] 内部控制监督与评价 - 内控部每年对公司内部控制进行一次检查监督，还应开展专项检查[37] - 内控部检查后形成内部审计报告向董事会报告[38] - 公司董事会根据内部审计报告形成内部控制自我评价报告[38] - 中介机构对公司内部控制自我评估报告出具核实评价意见[38]