审计委员会构成 - 由三名非高级管理人员董事组成，独立董事占多数，至少一名会计专业人士[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[5] 审计委员会履职 - 负责审核财务信息及披露，过半数同意后提交董事会[9] - 内部审计部门对董事会负责，向其报告，负责人由其提名[10] 审计委员会会议 - 每季度至少开一次定期会，可开临时会[15] - 提前三日发通知，一致同意可豁免[16] - 三分之二以上委员出席方可举行[18] - 决议需全体委员过半数通过[19] 薪酬与考核委员会 - 会议有决议和记录，委员签字并通报情况[23] - 指定委员跟踪决议实施[23] - 会议记录含日期等内容[23] - 会议档案由证券部保存十年[24] 工作细则 - 未尽事宜依国家规定，不一致以规定为准[26] - 由董事会解释，审议通过后生效[28][29]