业绩相关 - 2024年度公司营业收入317,872.82万元，税金及附加821.57万元，销售费用2,055.61万元，销售利润20,575.07万元[20] - 2024年度公司税金及附加率0.26%，销售费用率0.65%，销售利润率6.47%[20] - 最近一年及一期，AC公司营业收入分别为317872.82万元和79526.81万元，净利润分别为 - 5434.84万元和 - 509.28万元[9] - AC公司管理层预计2025年度收入总额为422.10百万欧元，2025年1 - 6月营业收入总额为213.03百万欧元，折算年化收入后与预计差异率不足1%[52] 财务数据 - 报告期末，公司货币资金余额273767.79万元，合并口径资产负债率31.15%[10] - 2024年12月31日ALL CIRCUITS S.A.S.资产总额账面值210,053.26万元，评估值215,426.49万元，增值率2.53%[14] - 2024年12月31日ALL CIRCUITS S.A.S.负债总额账面值与评估值均为145,445.01万元[14] - 2024年12月31日ALL CIRCUITS S.A.S.归属于母公司所有者权益账面值64,608.35万元，资产基础法评估值69,929.81万元，增值率8.24%[14] - 市场法下ALL CIRCUITS S.A.S.归属于母公司所有者权益评估值72,373.17万元，较账面值增值7,764.81万元，增值率12.02%[15] - 产成品评估基准日账面余额13,411,426.02元，账面价值6,781,297.57元，评估值7,129,994.65元，存货整体增值率0.30%[17][18] 收购相关 - 公司拟募集资金不超103294.48万元，用于收购AC公司100%股权和TIS工厂0.003%股权及补充流动资金[7] - AC公司100%股权转让底价73294.48万元，TIS工厂0.003%股权转让底价0.0001万元，交易最终以挂牌底价成交[8] - 2025年5月光弘科技完成对AC公司100%股权的收购，原航天科技派驻的4名董事辞任，光弘科技派驻4名董事[52] 评估相关 - 北京中企华以2024年6月30日为基准日评估，AC公司股东全部权益市场价值9351.80万欧元（折合人民币71650.69万元），增值率4.93%[9] - 国众联以2024年12月31日为基准日评估，AC公司100%股权价值72373.17万元，增值率12.02%[9] - 本次评估采用资产基础法及市场法两种评估方法，经综合分析取市场法评估值作为最终评估结论[56][58] - 市场法与资产基础法评估结论差异额2,443.36万元，差异率3.49%[15] - 流动性折扣为17.09%[42] - 修正后目标公司EV/EBITDA平均值为11.7095[43] - 本次评估结果较前次评估结果增值722.48万元，增幅为1.01%[46] - 2024年6月30日收益法评估结论为71650.69万元，增值率4.93%；市场法评估结论为70930.49万元，增值率3.72%[47] - 2024年12月31日资产基础法评估结论为69929.81万元，增值率8.24%；市场法评估结论为72373.17万元，增值率12.02%[47] 其他 - 2019年12月公司非公开发行股票募集资金218369.38万元[10] - 2023年4月光弘科技三期智能生产建设项目节余募集资金58521.35万元用于永久补充流动资金[10] - 2024年4月云计算及工业互联网平台建设项目节余募集资金7673.19万元用于永久补充流动资金[10] - 2025年全球汽车市场总销量达4632万辆，同比增长5%，中国销量1565万辆，占全球份额36%，同比增长11%，新能源渗透率突破44.97%[53] - 2025年美国汽车销量833万辆，同比增长2%，新能源渗透率提升至28%[53] - 2025年欧洲车市整体销量略有下降，但混合动力车型销量逆势增长47.5%，占据44.9%的市场份额[53] - 2025年企业平均二氧化碳减排目标为15%[54] - 本次交易后发行人确认的商誉金额为14851888.90美元[70] - 以2025年4月30日为评估基准日，交易产生商誉1485.19万美元[71]