子公司定义 - 子公司指公司独资设立的全资子公司或公司持股比例在 50%以上等能实际控制的公司[4] 设立与变动 - 子公司设立需遵守法律法规和公司战略，经决策机构批准[7] - 子公司投资变动包括中止或终止经营、增减股权等[10] 经营规范 - 子公司各项经营活动要遵守法律法规和公司规划[12] - 子公司对外投资等行为需按规定履行审批手续[13] - 子公司关联交易需经子公司和公司董事会或股东会审议[13] 人员管理 - 公司向子公司委派或推荐董监高等人员并可调整[20] - 公司推荐或委派人员程序有明确规定[14] - 公司推荐或委派人员有多项职责[15] 监督管理 - 公司各职能部门对子公司多方面进行指导、管理及监督[17] - 子公司应定期向公司报告生产经营和财务报表情况[29] - 子公司应于每年结束前编制下一年经营计划，结束后编制上一年工作报告[30] 财务审批 - 子公司对外借款需与公司事先沟通并履行审批程序[21] - 未经公司批准，子公司不得提供对外担保或互相担保[21] - 子公司对外投资需报公司履行审批程序[24] 重大事项报告 - 子公司重大事项应在1个工作日内报告公司董事会秘书[29] - 子公司发生交易需判断关联交易并报告公司[27] 审计与考核 - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督[32] - 公司对外派子公司高管进行考核并给予奖惩[34] 员工招聘 - 子公司除公司推荐或委派人员外可自主招聘、辞退员工[34] 表决权行使 - 需密切关注并提前征求公司意见，按指示在授权范围内行使表决权，按规定通知董事会办公室并行使表决权[37] 财报提供 - 公司推荐或委派的董监高应督促参股公司向财务中心提供财报和年报（或审计报告）[37] 制度执行 - 本制度自董事会批准之日起执行，修改时亦同[39] - 本制度未尽事宜按国家法律、法规和《公司章程》规定执行[39] - 本制度与国家法律、法规或修改后的《公司章程》抵触时按相关规定执行[39] - 本制度由公司董事会负责解释[39]