交易审批规则 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上应经董事会审批，50%以上还应提交股东会审议[9] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超千万元应经董事会审批，50%以上且超五千万元还应提交股东会审议[9] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超千万元应经董事会审批，50%以上且超五千万元还应提交股东会审议[9] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超百万元应经董事会审批，50%以上且超五百万元还应提交股东会审议[11] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超千万元应经董事会审批，50%以上且超五千万元还应提交股东会审议[11] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超百万元应经董事会审批，50%以上且超五百万元还应提交股东会审议[11] - 交易资产总额和成交金额累计超公司最近一期经审计总资产30%，应提交股东会审议，并经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[12] 投资分类与部门职责 - 公司短期投资指持有不超一年可随时变现的投资，长期投资指期限超一年不能或不准备变现的投资[5] - 公司投资部门负责对外投资信息收集、项目分析及管理等工作[15] - 公司财务中心负责对外投资资金和财务管理及收益控制[16] 投资操作流程 - 短期投资计划由投资部门编制并按审批权限审批后实施，财务中心及时登记入账并处理账务[20] - 证券投资执行财务总监控制制度，至少两人操作，人员分离制约[20] - 公司不得用信贷和募集资金入市，购入短期有价证券当日记入公司名下[20] - 长期投资项目实行逐级申报、审批制，需经多环节论证和审批[23][24][25] - 对外投资实施需获授权部门执行，变更需分级审查批准[27] - 签订投资合同前不得付款或移交资产，完成后取得有效凭据[29] 投资管理与监督 - 对外投资实施后派驻产权代表跟踪管理，内审部和董事会办公室监督评价[29][31] - 对外投资转让、收回、核销需经董事长、董事会或股东会决策并审批[31] - 公司按规定履行对外投资信息披露义务，相关部门配合[36] - 公司内审部建立监督检查制度，对投资活动多方面进行检查[39] - 内审部应向审计委员会报告对外投资内控薄弱环节[40] 责任追究与制度规定 - 对造成公司投资失误和资产损失的单位和个人将调查追责[40] - 委派人员失当造成投资损失将追究责任[40] - 制度未尽事宜按相关规定执行[42] - 制度与后续法规等抵触时按新规定执行[42] - 制度由公司董事会负责解释[44] - 制度自股东会审议通过之日起生效施行及修改[45]