业绩数据 - 截至2025年3月31日，公司货币资金账面价值为22.99亿元[8] - 截至2025年一季度末，公司商誉账面金额为51.41亿元，占总资产的比例为26.75%[8] - 本次交易后上市公司营业收入将从1070199.09万元增至1089783.90万元，变动率1.83%[28] - 本次交易后上市公司净利润将从40898.98万元增至43327.25万元，变动率5.94%[28] - 本次交易后上市公司归属于母公司所有者净利润将从28223.77万元增至31882.71万元，变动率12.96%[28] - 本次交易后上市公司基本每股收益将从0.0721元/股增至0.0815元/股，变动率13.04%[28] - 本次交易后上市公司商誉将从507052.37万元增至534516.66万元，变动率5.42%[28] - 武汉奥亚2024年营业收入6606.37万元，净利润825.98万元[113] 业务布局 - 截至2024年末，公司控股体检中心312家，参股体检中心264家[8] - 截至2025年6月末，公司控股的体检分院304家，参股体检分院262家[12] - 公司体检分院覆盖全国30多个省（自治区、直辖市），在覆盖城市、分院、年体检人次总量上居行业第一[29] 市场扩张与并购 - 公司推进“参变控”，收购质地优秀及业绩爆发拐点的参股体检分院[25] - 收购完成后可避免同区域体检分院内部竞争损耗，发挥协同效应提升业绩[33] - 本次交易预计新增商誉27464.29万元[29] - 2024年收购多家公司，各公司商誉金额不同，如淮北美年大健康管理有限公司为1111.87万元等，且2023、2024年度均未计提商誉减值[60][61] 同业竞争 - 公司同意俞熔及其关联方对嘉兴信文淦富、研计公司延长解决同业竞争期限至2027年11月8日[37] - 交易完成后仍有13家体检分院存在同业竞争[43] - 未纳入交易的同业竞争资产因处于培育期未满足注入条件[44] - 2023 - 2024年同期涉及同业竞争体检分院数量分别为54家、46家[46] - 截至回复出具日涉及同业竞争体检分院数量降至13家[46] 业绩承诺 - 本次交易业绩承诺年度为2025 - 2028年度连续四个会计年度[195] - 若业绩承诺期届满标的公司累计实际净利润低于累计承诺净利润，业绩承诺方优先以股份补偿，股份不足用自有或自筹资金现金补偿[197] - 业绩承诺期届满4个月内，上市公司应聘请中介对标的资产减值测试并出报告，若资产期末减值额>业绩承诺期补偿金额，研计公司另行补偿[194] 其他 - 公司通过三大方面7个维度指标确定体检分院收购优先等级[40] - 2024年度全资及特定非全资公司运营服务费和软件服务费收费比例均为3%，其它控股公司均为2%，其它参股公司均为1%[182] - 2024年全国居民健康素养水平达到31.87%[185] - 2024年中国大健康产业总收入规模预计达9万亿元[186] - 预计到2028年整体健康管理市场规模将突破3万亿元，2023 - 2028年年复合增长率达12.5%[186] - 2022年中国健康体检市场规模为1904亿元，同比2021年增长10.7%，专业体检规模占比到2022年达23%[186] - 预计2025年我国体检市场规模将达到3900亿元[186] - 2024年全国居民人均医疗保健消费支出2547元，同比增长3.6%，占人均消费支出比重为9.0%[187] - 目前中国银发经济规模约7万亿元，约占GDP的6%，到2035年有望达30万亿元，占GDP的10%[187]