业务范围 - 外汇衍生品交易业务含远期结售汇等[2] 审议标准 - 单笔或累计投资超公司资产或净资产50%且超5000万元需股东会审议[6] 额度期限 - 额度使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超额度[7] 部门职责 - 财务部经办，负责计划编制等[5] - 内审部负责审计监督[5] - 证券部履行审批和信息披露[5] - 战略发展委员会审查必要性等[5] - 独立董事等有权监督检查资金使用[5] - 领导小组监督管理业务[8] 操作流程 - 含财务部申请、领导小组批复等[11] 审查制度 - 财务部10个工作日内上报盈亏[12] - 内审部每月或不定期审查[12] - 审计员每季度或不定期审查[12] 保密与内控 - 参与人员遵守保密制度[14] - 操作和人员符合内控及岗位分离原则[14] 特殊情况处理 - 汇率波动财务部分析上报董事长[15] - 重大异常财务提交报告，领导小组组长报董事会[15] 信息披露 - 按规定披露交易信息及审议决议[18] - 损益及亏损达净利润10%且超千万及时披露[18] 子公司规定 - 控股子公司开展业务按本制度执行[20]