独立董事任职资格 - 公司设3名独立董事，至少包括1名会计专业人士[4] - 独立董事原则上最多在3家境内上市公司担任该职[3] - 会计专业独立董事候选人有经济管理高级职称需5年以上会计等专业全职工作经验[4] - 担任独立董事需5年以上法律、经济等工作经验[5] - 特定股东及其直系亲属不得担任独立董事[5][6] - 近36个月内有证券期货违法犯罪等情况不得为候选人[8] - 过往任职有特定情况未满12个月不得为候选人[8] - 独立董事连任不超6年，满6年后36个月内不得被提名[10] 独立董事履职与管理 - 不符合规定应停止履职并辞职，否则董事会解除职务[11] - 辞职或被解除致比例不符等情况，公司60日内补选[11][12] - 连续2次未出席会议，董事会30日内提议解除职务[11] - 行使部分职权需专门会议审议且过半数同意[14] - 相关委员会中独立董事应过半数并担任主任委员[15] - 审计委员会召集人应为会计专业独立董事[15] - 发现特定情形应向深交所报告，必要时专项调查[15] - 发表独立意见应明确内容并签字，与公告同时披露[16][17] - 出现特定情形及时向深交所报告[18] - 每年现场工作不少于15日[18] - 工作记录及资料保存至少10年[19] 公司与独立董事协作 - 审议重大事项前组织独立董事研究论证并反馈意见采纳情况[22] - 及时发会议通知，不迟于规定期限提供资料，保存会议资料10年[22][23] - 专门会议提前3天通知并提供资料[25] - 专门会议由过半数推举1人召集主持[26] - 专门会议三分之二以上独立董事出席方可举行[26] - 专门会议决议经全体独立董事过半数通过有效[27] - 专门会议档案保存至少10年[28] 年报相关工作 - 管理层年度审计前向独立董事汇报生产经营和重大事项[30] - 独立董事关注多方面情况并对年报签署书面意见[30][31] - 公司在注册会计师进场前提交资料，安排见面会[32] - 对年报有异议可聘请外部机构，费用公司承担[32] - 年报编制和审议期间不得买卖公司股票[33] 责任与定义 - 擅自离职造成损失应赔偿[35] - 董事会决议违法，独立董事承担法律责任[35] - 主要股东指持股5%以上或有重大影响的股东[38] - 中小股东指持股未达5%且非董事高管的股东[38] - 细则经股东会审议通过生效，由董事会负责解释[38]