募集资金支取与使用 - 一次或十二个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，公司及银行应通知保荐或独财[6] - 30万元以下募集资金使用由总经理审批，30万元以上由董事长审批[13] - 募集资金应按计划用于主营业务，不得变相改变用途[9][10] 募投项目管理 - 募投项目搁置超一年或投入未达计划50%，公司需重新论证[11] - 投资项目年度实际使用与计划差异超30%，公司应调整计划[13][26] - 拟延期实施募投项目，需董事会审议通过并披露[12] - 改变募集资金用途等需董事会、股东会审议，保荐或独财发表意见[13] - 变更募投项目需董事会、股东会审议通过[20] 资金监管协议与专户 - 募集资金到账1个月内与相关方签三方监管协议[5] - 募集资金专户数量原则上不超募投项目个数[5] 资金置换与补充 - 以募集资金置换预先投入自筹资金原则上6个月内实施[14] - 使用闲置募集资金临时补充流动资金单次不超12个月[15] 信息披露与报告 - 拟变更或转让置换募投项目，董事会审议后2个交易日报告深交所并公告[21][22] - 单个或全部募投项目完成后用少量节余资金，需独立董事等同意，董事会审议[23] - 内部审计部门每季度检查募集资金存放使用情况[25] - 董事会收到审计委员会报告后2个交易日向深交所报告并公告[25] - 董事会每半年度核查募投项目进展，出具专项报告并披露[25] - 公司当年使用募集资金，需会计师专项审核并披露鉴证结论[26] - 鉴证结论异常，董事会应分析并整改[27] 保荐与财务顾问职责 - 保荐机构或独财至少每半年现场核查并出具报告[28] - 募集资金情况被出具特定鉴证结论，应分析并提意见[28] - 发现异常应及时报告并披露[28] 其他规定 - 经二分之一以上独立董事同意，可聘请注册会计师鉴证[28] - 审计委员会有权监督制止违法使用资金情况[29] - 相关人员违规使用资金，公司将处分并追究责任[29] - 制度经董事会审议通过生效，由董事会负责解释[31]