审计组织架构 - 公司在董事会下设立审计委员会和内审部，内审部对董事会负责[4] - 内审部设负责人一名，由审计委员会提名，董事会任免[5] 审计人员要求 - 审计人员应具备财务会计等专业知识和工作经验，签订保密和竞业限制协议[6] 审计对象与依据 - 内部审计对象包括各控股公司、分公司等机构及相关人员[8] - 内部审计依据包括国家法律法规、公司章程等[9] 审计范围 - 内部审计范围涵盖法人治理评价、财务收支审计等多方面[10] 审计委员会职责 - 审计委员会指导监督及评估内审部工作，履行多项职责[17] 审计报告提交 - 内审部每季度至少向董事会或审计委员会报告一次工作情况[19] - 内审部每年至少向董事会或审计委员会提交一次内部审计报告[19] 重大事件检查 - 审计委员会督导内审机构至少每半年对重大事件实施情况等进行检查[19] 审计通知书送达 - 审计通知书应提前三个工作日送达被审计单位或个人，特殊审计业务可实施审计时送达[25] 被审计对象反馈 - 被审计对象应在接收审计报告之日起7个工作日内提出书面意见[25] - 被审计对象应在接到审计决定之日起7个工作日内，将执行情况书面报告内审部[25] 复议时间 - 复议应在十五个工作日内完成，遇特殊情况可适当延长[25] 审计档案保存 - 审计档案至少保存十年[27] 制度适用范围及生效 - 本制度适用本部及下属各分公司、控股子公司[37] - 本制度由公司董事会负责解释和修订[37] - 本制度自公司董事会审议通过后生效[37] 制度制定时间 - 制度制定时间为2025年9月[37]