募集资金支取与协议 - 1次或12个月内累计支取超5000万元且达净额20%，通知保荐人等[6] - 商业银行3次未及时出具对账单，公司可终止协议注销专户[6] - 募集资金到账1个月内与保荐人等签三方监管协议[6] 募投项目管理 - 超计划期限投入未达50%或搁置超一年，重新论证项目[11] - 预计无法如期完成拟延期，董事会审议、保荐人发表意见并披露[12] - 以自筹资金预先投入，6个月内实施置换[13] 资金使用规则 - 使用闲置资金临时补流，单次不超12个月[15] - 单个项目节余低于100万或5%，年报披露使用情况[17] - 全部完成后节余占净额10%以上，股东会审议通过[17] - 全部完成后节余低于500万或5%，定期报告披露使用情况[17] 监督与核查 - 董事会每半年核查进展，编制披露《募集资金专项报告》[23] - 年度审计聘请会计师事务所出具鉴证报告并随年报披露[23] - 内部审计机构至少半年检查一次并报告[23] - 保荐人等至少半年现场核查一次[23] - 年度结束保荐人等出具专项核查报告并随年报披露[24] - 董事会在报告中披露核查和鉴证报告结论意见[25] 违规处理 - 相关责任人违反制度，视情节处分，严重上报监管部门[27]