募集资金支取与通知 - 公司一次或十二个月内累计从专户支取超5000万元或专户总额20%，公司及银行应通知保荐或独董[9] - 银行三次未及时出具对账单或通知大额支取，公司可终止协议注销专户[9] 募集资金使用与管理 - 财务部门每季度向证券事务部提供募集资金使用说明及对比分析[13] - 超募资计划完成期限且投入未达50%，公司应披露并重新评估项目[15] - 原则上募资转入专户六个月内置换预先投入的自有资金[16] - 自筹资金支付相关事项后六个月内实施置换[16] - 闲置募资补流单次不超12个月且需符合条件[17] - 节余资金低于10%按规定履行程序，达10%及以上经股东会审议[18] - 低于500万元或1%可豁免程序[18] - 现金管理产品应安全、期限不超12个月、不可质押[19] - 部分资金永久补流需到账超一年等[20] - 超募资金按补充项目缺口、临时补流、现金管理顺序使用[20] 募集资金用途变更 - 取消或终止原项目实施新项目等视为用途变更[23] - 拟改变用途，提交董事会审议后两交易日内公告[25] - 项目变更为合资经营应控股确保控制[26] 募集资金监督与核查 - 内审部门每季度检查募资存放与使用情况[29] - 董事会每半年核查募投进展，出具报告并聘请会计师鉴证[29] - 募投项目年度使用与预计差异超30%，公司应调整计划并披露[30] - 会计师鉴证结论为“保留”等，董事会应分析整改并披露[30] - 二分之一以上独立董事同意可聘会计师鉴证，公司配合承担费用[31] 其他事项 - 发行证券购买资产应在新增股份上市前完成资产转移，律所出法律意见书[31] - 相关当事人遵守收购资产承诺包括盈利预测[31] - 保荐或独董每半年现场核查募资情况，发现异常报告[31] - 会计年度结束后，保荐或独董出具年度募资核查报告并披露[31] - 鉴证结论为“保留”等，保荐或独董分析原因提出意见[32] - 发现公司或银行未履行协议，保荐或独董督促整改报告[32] - 人员违规使用募资致损失，公司处分且人员赔偿[32]