市场扩张和并购 - 公司拟4690万元现金收购山东碳寻51%股权[3] - 交易前武汉碳翁认缴山东碳寻700万元占70%，交易后公司认缴510万元占51%[7] - 标的公司董事会由5名董事组成，公司有权提名3名[17] 财务数据 - 2025年5月31日山东碳寻总资产10304.55万元、总负债9718.23万元、净资产586.32万元[9] - 2025年1 - 5月山东碳寻营业收入6410.03万元、营业利润816.99万元、净利润612.00万元[9] - 2024年12月31日山东碳寻总资产4606.67万元、总负债4632.35万元、净资产 - 25.68万元[9] - 2024年度山东碳寻营业收入1765.27万元、营业利润 - 6.46万元、净利润85.79万元[9] - 收益法评估山东碳寻2025年5月31日净资产评估值10300万元，增值率1656.72%[11] - 资产基础法评估山东碳寻2025年5月31日总资产增值率1.05%，所有者权益增值率18.49%[11] 交易安排 - 标的股权的转让价款共计4690万元（含税）[12] - 标的公司存在待清偿资金拆借1481.75万元，2025年12月31日前清偿[13] - 公司分三笔支付价款，分别为1407万元（含税）、2345万元（含税）、938万元（含税）[14] 未来展望 - 本次交易利于扩大收入、增强盈利[21] - 甲方确保标的公司2025 - 2027年度净利润累计达5500万元，且任一年度净利润不为负[17] 风险提示 - 交易存在开展业务跨界、市场不确定等风险[22] - 公司落后于纳米级碳材料行业头部企业，客户需求响应和解决效率待提高[23] - 标的公司可能业绩不及预期，公司整合存在不确定性[23] - 收益法评估受多种因素影响，盈利能力未达预期会影响资产估值[24] - 收购完成后确认商誉金额，未来每年需进行减值测试[24]