业务适用范围 - 制度适用于公司及下属全资、控股子公司外汇套期保值业务[5] 业务原则 - 公司开展外汇套期保值业务应遵循合法、审慎、安全、有效原则[6] 交易限制 - 外汇套期保值交易合约外币金额不得超外币收款或付款预测金额[8] - 公司不得使用募集资金直接或间接进行外汇套期保值交易[9] 审议标准 - 预计动用交易保证金和权利金上限满足条件需股东会审议[11] - 预计任一交易日持有的最高合约价值满足条件需股东会审议[11] - 公司从事非套期保值目的期货和衍生品交易需股东会审议[11] 期限规定 - 相关额度使用期限不超12个月，任一时点金额不超已审议额度[11] 部门职责 - 公司财务部门负责外汇套期保值业务计划编制等工作[10] - 公司内审部负责对外汇套期保值交易审计监督[10] 信息披露 - 公司应按规定披露外汇套期保值业务相关信息[20] - 外汇套期保值业务经董事会审议后需履行信息披露义务并专项公告[21] - 业务损益及浮动亏损达条件时应及时披露[22] - 出现亏损需重新评估套期关系有效性并披露变动情况[22] 制度相关 - 制度与法规冲突时按相关规定执行[22] - 制度由董事会制定、解释并修改[23] - 制度经董事会审议通过之日起生效[24]