信息披露制度适用人员 - 制度适用于公司董秘、董办、董事、高管等人员和机构[3] 信息披露义务与方式 - 信息披露义务人应及时依法履行义务，信息要真实准确完整[4] - 公司信息披露采用直通披露和非直通披露两种方式[8] 披露时间要求 - 直通披露临时公告可在特定时段提交，事前审查公告仅能在交易日特定时段提交[13] - 季度报告应在会计年度前三个月、前九个月结束之日起一个月内披露[16] - 半年度报告应在会计年度上半年结束之日起两个月内披露[16] - 年度报告应在每个会计年度结束之日起四个月内披露[17] - 变更定期报告披露时间需较原预约日期至少提前五个交易日向深交所提出书面申请[17] 披露内容范围 - 公司应履行的信息披露包括定期报告、临时报告和再融资相关公告[17] - 公司拟实施再融资计划需按要求编制并公告相关文件[18] - 涉及国家秘密的信息应豁免披露[19] - 符合条件的商业秘密可暂缓或豁免披露[14] 重大事件披露 - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结等情况需披露[23] - 发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时应立即披露[23] - 公司变更公司名称、股票简称等应立即披露[26] - 公司及相关信息披露义务人应在董事会形成决议等最先发生的时点及时披露重大事件[26] - 重大事件在筹划阶段出现难以保密等情形时公司应及时披露相关筹划情况[29] 交易披露标准 - 公司“交易”包括购买资产、出售资产等事项，购买与日常经营相关的原材料等活动不属于“交易”规定事项[29][30] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[33] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需及时披露[33] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需及时披露[33] - 日常交易合同金额占公司最近一期经审计总资产50%以上且超5亿元需及时披露[37] - 日常交易合同金额占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入50%以上且超5亿元需及时披露[37] - 公司与关联自然人成交金额超30万元的关联交易需及时披露[41] - 公司与关联法人成交金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值超0.5%的关联交易需及时披露[41] 披露职责分工 - 总经理等高级管理人员编制定期报告草案并提交董事会秘书[42] - 审计委员会审核定期报告中的财务信息[42] - 董事会秘书负责组织定期报告和临时公告的披露工作[42][46] 信息报送要求 - 控股子公司每月向公司提交月度财务等报告[55] - 董事和高管股份变动需在2个交易日内向公司报告[52] - 持有公司5%以上股份股东或实控人相关情况变化需报告[52] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需报告[52] - 公司向特定对象发行股票时，控股股东等应提供相关信息[55] - 持股5%以上股东及其一致行动人等应报送关联人名单及关系说明[55] - 通过委托等方式持有公司5%以上股份的股东或实控人应告知委托人情况[55] 制度自查与管理 - 董事会定期对信息披露管理制度实施情况自查[58] - 董事会办公室地址为浙江省平湖市曹桥街道，邮编314214[58] - 董事会秘书负责公司与深交所及其他证券监管机构沟通联络[58] - 证券事务代表协助董事会秘书履行信息披露事务，秘书不能履职时由代表履行[62] - 公司对外信息披露文件档案由董事会办公室管理，文件分类专卷存档[80] 保密与责任 - 公司董事等涉及应披露信息人员负有保密义务，可要求签署保密协议[83] - 董事长、总经理为公司保密工作第一责任人，各层次责任人与董事会签责任书[85] - 未经董事会批准擅自披露重大信息，公司将追究当事人责任[66] 审计与内控 - 公司实行内部审计制度，审计机构监督财务内控并向董事会报告[88] - 公司财务信息披露前执行财务管理和会计核算内部控制制度[90] - 公司年度报告中的财务会计报告需经有相关资格的会计师事务所审计[91] 投资者关系 - 董事会秘书为投资者关系活动负责人，其他人员避免代表公司发言[92] - 公司进行投资者关系活动应建立完备档案制度[93]